关于凤县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告

──2019年1月20日在凤县第十七届人民代表大会第三次会议上

凤县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会提交凤县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予以审议，并请县政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2018年全县财政预算执行情况

2018年，我们以十九大精神和县委十五届四次全会精神为统领，紧紧围绕“全面争先创优、加快转型发展”总目标，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻落实新发展理念，以深化财政改革为主线，全力推进稳增长、调结构、惠民生、助脱贫、防风险各项工作。财政收入结构明显优化，重点和民生支出得到较好保障，全县预算执行情况总体良好。

（一）财政收支完成情况

1.一般公共预算收支完成情况

县十七届人大二次会议审议通过2018年一般公共预算收入预算为32885万元，实际完成27922万元，占年初预算的84.91%，占调整预算27922万元的100%。一般公共预算支出完成131660万元，占年初预算106309万元的123.85%，占调整预算131660万元的100%，较上年增长5.49％。

按收入结构划分：税收收入21140万元，比上年22889万元下降7.64%，占一般公共预算收入的75.71%，较上年提高3.34%；非税收入6782万元，比上年8737万元下降22.38%，占一般公共预算收入的24.29%。

2.上级各项结算补助收入及收支平衡情况

2018年，上级各项补助收入88915万元，其中上级税收返还性收入934万元，一般性转移支付及补助收入44446万元，各类专款43535万元。加上新增一般债券收入5000万元，上年结余110万元，调入预算稳定调节基金1719万元，调入政府性基金、财政专户结余、收回的存量资金10231万元，县本级收入27922万元，全县总财力为133897万元。全年总支出133707万元，其中：一般公共预算支出131660万元，上解上级支出2047万元。年终结余190万元，结转下年使用。

3.政府性基金收支情况

政府性基金收入完成7179万元，其中国有土地使用权出让收入7086万元，污水处理费93万元；加上上级专项基金1285万元和上年基金结转493万元，全年政府性基金总财力8957万元。政府性基金支出2753万元，其中：社会保障专项支出4万元，国有土地使用权出让收入安排的支出2080万元，彩票公益金安排的专项支出564万元，债务付息及发行费支出105万元。调出当年基金预算结余4747万元，政府性基金收支结转下年1457万元。

4.2018年政府债券转贷收支情况

今年我县地方政府债券转贷收入31079万元，其中：新增一般债券5000万元，新增土地储备专项收益债券13500万元，置换债券5484万元，再融资债券7095万元。新增一般债券按要求全部用于扶贫，列入一般公共预算支出；新增土地储备专项收益债券用于双石铺周边三宗土地收储；置换债券全部用于置换政府性存量债务支出；再融资债券用于偿还2015年置换债券中三年期到期债券本金。2018年省市下达我县政府债务限额108076万元，其中：一般债务限额91762万元，专项债务限额16314万元。2018年末，我县政府性债务余额为102957万元，在上级下达的限额之内。

5.社会保险基金预算收支情况

2018年全县社会保险基金收入预算14326万元，完成14566万元，包括：城乡居民基本养老保险基金收入预算4769万元，完成3920万元；机关事业单位基本养老保险基金收入预算9557万元，完成10646万。2018年全县社会保险基金支出预算10754万元，完成11916万元，包括：城乡居民基本养老保险基金支出预算2744万元，完成2664万元；机关事业单位基本养老保险基金支出预算8010万元，完成9252万元。全县社会保险基金预算当年结余2650万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余1256万元，机关事业单位基本养老保险基金结余1394万元。

我县没有国有资本经营预算收支。

（二）2018年全县财政主要工作

1.加大税收征管，持续优化结构。充分调动各执收部门工作积极性，狠抓收入组织不放松，着力优化财源结构，积极应对涉矿企业停产对财政收入的影响。以综合治税信息平台为载体，加强重点税源行业、企业的监控，完善各征收部门信息互通、联系协作机制，督促税务部门抢抓宝汉和太凤高速、旅游三产等重点项目快速推进，矿产企业恢复产能，东岭锌业协税护税的有利因素，积极拓宽财政增收渠道，完成税收收入21140万元，占地方财政收入的75.71%，较上年增长3.34%，收入结构进一步优化。

2.多方争取资金，增强保障能力。密切关注宏观经济形势，多渠道筹措资金，助推经济稳定增长，夯实财政增收基础，增强财政保障发展能力。全力争取项目资金，围绕国家和省市重大战略决策，加大分析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极向省市汇报我县发展转型期的财政困难，努力争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。全县共向上争取各类资金128846万元，较上年同期126688万元增加2158万元，增长1.7%。全年争取上级财力性补助资金增量9863万元，其中均衡性转移支付补助增量6242万元、困难县区财力补助1962万元、省对县区财政激励约束考核奖补资金1464万元、脱贫攻坚补助195万元。全年共争取到债券资金31079万元，债券资金主要用于到期的政府性存量债务还本、扶贫专项支出、土地收储储备，有效缓解政府偿债压力，确保我县重点项目建设顺利推进。

3.科学调配财力，保障民生支出。坚持“保工资、保民生、保重点”原则，围绕全县经济社会发展的重点，科学调配财力，统筹安排教育、医疗卫生、文化旅游、环境治理、棚户区改造、农村“三变”等民生方面的支出。全年民生支出111972万元，占财政支出的85.05%。加大脱贫攻坚工作支持力度，安排财政专项扶贫资金4120.9万元，其中县本级配套资金1658.9万元。继续提高城乡居民养老保险财政补助标准、基本公共卫生服务项目财政补助标准、退休人员养老金标准，合理安排社会保障、医疗卫生、生态环保等关系群众切身利益的支出，着力保障普惠性、基础性、兜底性民生。

4.突出服务“三农”，统筹城乡发展。全县安排农林水事务、城乡社区事务、社会保障和就业、节能环保、交通运输等支出60793万元，占一般公共预算支出的46.17%。通过“一卡通”财政资金兑付系统发放农村低保、农业支持保护补贴、农机具购置补贴、森林生态效益补偿、退耕还林等资金共计6050万元。积极推进财政奖补项目建设，新实施一事一议财政奖补项目26个，项目总投入568.3万元,其中财政奖补资金353.5万元，受益群众2.2万人。积极争取第六批美丽乡村建设和扶持村级集体经济示范试点村3个，争取补助资金880万元。实施农业综合开发项目4个，争取财政补助资金1737万元，其中产业化补助项目1598万元，贷款贴息财政补助资金139万元。

5.加强财政监管，提升资金效益。建立财政内部控制考核评价机制，制定出台《凤县财政内部控制考核评价办法》，将年度目标责任考核与股室内控制度建设考核相结合，完成了138个行政事业单位内部控制报告审核和汇总工作。积极探索预算绩效管理工作，坚持“先易后难、由点及面、稳步推进”的原则，实行绩效目标全覆盖、全公开，指标库分类建立，事后分级评价的工作机制。开展财政扶贫资金专项检查，对全县9个镇扶贫资金使用及管理情况进行检查，针对扶贫资金管理不规范、扶贫项目进度缓慢等问题，督促相关镇限期整改。严格国库集中支付管理，进一步完善大额审批制度，严格支付流程，纳管集中支付单位113个、账户125个，办理支付业务17646笔，支付资金16.09亿元；累计办理公务卡790张，核报公务支出348万元，较上年增长52.63%，“三公经费”支出425.56万元，下降2.84%。完成采购项目231起，其中公开招标45起、竞争性磋商30起、竞争性谈判18起、询价采购132起、单一来源采购6起，实际采购资金10330万元，节约率6.67%；办理公务用车保险148辆、定点维修265台次。

6.严格债务管理，着力防范风险。认真贯彻落实党的十九大关于打赢防范化解重大风险攻坚战的部署和要求，强化政府性债务管理，将政府性债务分门别类纳入政府和部门全口径预算管理，纳入同级人大和上级政府监督范围，由县财政局统一归口管理政府性债务。以全市债务审计为契机，进一步细化全县政府性债务管理办法，印发《凤县政府性债务风险应急处置预案》，转发财政部《地方政府性债务风险分类处置指南》，建立健全政府性债务风险应急处置工作机制、债务管理长效机制，完善地方债务全口径债务监测平台，全面规范我县债务管理工作，切实防范化解政府性债务风险。

2018年，全县上下在宏观经济转型压力加大的形势下，攻坚克难，团结奋进，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作还存在一些困难和问题，主要是：我县经济结构单一，受环保政策影响，县级收入急剧下降，财政运行困难较大；经济发展进入新常态后，财政收入增速放缓与刚性支出增长之间的矛盾依然存在；财政支出绩效有待持续推进，财政内控还需进一步加强等。对此，我们将高度重视，采取有力措施逐步加以解决。

二、2019年全县财政预算安排草案及主要工作

2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键一年。2019年我县财政工作的指导思想：全面贯彻落实党的十九大、中央经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实中省市财政工作会、县委十五届六次全会精神，以全面建设高品质幸福凤县为总领，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持改革创新，坚持利民惠民，强力推进财政预算绩效管理改革，继续打好三大攻坚战，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，着力激发县域经济活力，不断提升人民群众获得感、幸福感、安全感，促进县域经济持续健康发展和社会大局和谐稳定。

目标任务：一般公共预算收入17668万元，同口径增长6%以上；一般公共预算支出完成97926万元，民生项目支出达到一般公共预算支出80%以上。

（一）2019年预算安排

1.一般公共预算收支安排

一般公共预算收入安排17668万元，同口径增长6%，其中：税收收入14135万元，非税收入3533万元。

上级各类一般性转移支付39959万元，税收返还934万元，省市专款预计数41222万元，上年结转190万元，地方财政预算收入17668万元，当年财力总计为99973万元。全年总支出99973万元，其中，一般公共预算支出97926万元，比上年预算减少8383万元，下降7.89%，上解上级支出2047万元，收支相抵后，当年预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支

2019年全县政府性基金国有土地使用权出让收入预算4850万元，上年基金专款结转1457万元，政府性基金总财力6307万元，按收支平衡和对应安排的原则，安排政府性基金支出6307万元。

3.2019年政府债券转贷收支预算

2019年我县申请置换债券资金12439万元，用于偿还2014年5年期和2016年3年期到期债券本金，弥补我县偿债资金缺口。

4.社会保险基金预算收支

2019年全县社会保险基金预算收入14354万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入4624万元，机关事业单位基本养老保险基金收入9730万元；2019年全县社会保险基金预算支出12594万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算支出3111万元，机关事业单位基本养老保险基金预算支出9483万元。全县社会保险基金预算收支当年结余1760万元。

根据我县实际情况，目前没有国有资本经营预算收支。

（二）2019年财政主要工作

1.依法组织收入，加大税源管控。一是强化收入征管，依法依规组织收入，强化财税协同配合，调动部门抓征管、促征收、调结构、提质量的积极性，全面抓好收入组织工作，积极落实全年税收收入预算。二是密切关注宏观经济和财税政策变化，加强重点领域、重点行业税源的动态分析，把握组织收入的力度、节奏和方向，提高税源管控能力，实现税收收入的可持续性。三是强化非税收入征缴，建立综合治费长效机制，有效堵塞收入漏洞，确保全年财政收入目标任务顺利完成。

2.抢抓发展机遇，争取资金支持。一是积极争取上级财力性补助资金。积极主动汇报我县财政困难现状，尤其是涉矿企业停产对我县经济发展的严重影响，力争将矿山企业退出造成的减收纳入均衡性转移支付基数。二是配合部门做好2019年项目资金争取。配合引导部门抢抓“一带一路”倡议规划、中央扶持川陕革命老区发展、乡村振兴战略实施等有利时机，紧盯中、省重点投资领域，督促协助各镇各部门精心包装一批针对性强、带动作用大的好项目、大项目进入省级财政专项资金项目库“总盘子”。坚持每月通报各镇各部门向上争取项目资金情况，及时分析原因，为领导决策提供建议。三是积极争取地方政府新增债券发行额度，加大新增债券、专项债券争取工作力度，力争申报计划额度能被批准，保障重点项目建设资金需要。

3.优化支出结构，保障重点支出。一是根据社会经济发展的资金需求和财力可能，统筹、合理安排财政支出。始终坚持厉行节约、勤俭办事原则，继续压缩一般性支出，集中财力保障凤太高速征迁，新建路中段棚户区改造暨岭南天地文化旅游产业园建设，凤凰湖景区改造提升，红色文化品牌提升，秦岭生态保护等重大建设项目和重点产业发展资金需求。二是继续深入推进精准扶贫工作。通过预算优先安排扶贫项目资金、盘活存量资金、整活涉农资金、积极向上争取等方式保障脱贫攻坚支出需要。重点支持农村危房改造，集中支持建档立卡贫困户、低保户、分散供养特困人员和贫困残疾人家庭等重点对象，加快改善贫困村基础设施和基本公共服务。全年预算扶贫配套资金2010万元，较上年增长21%，占一般公共预算收入的11%。三是继续贯彻落实社会保障机制和“三农”政策，认真落实国家关于支持教育、社会保障、医疗、就业等相关政策，增强民生保障的公平性和可持续性。科学统筹财力，不断提高教育、就业、医疗卫生、养老、社会救助等公共服务和社会保障的普惠化、均等化，不断提升人民群众的满意度和获得感，促进社会和谐稳定。

4.深化财政改革，强化制度约束。一是继续深化部门预算管理改革，细化、规范部门预算编制，强化预算绩效管理，积极推进重点支出和重大项目绩效评价工作，建立健全绩效评价体系、支出绩效责任追究机制，让绩效管理贯穿预算编制、执行及决算全过程。二是严格支出预算执行，强化预算约束，加快资金拨付进度，切实提高财政资金使用绩效。年度预算执行中除救灾等应急支出外，原则上不再追加预算。三是加大财政监督检查力度，进一步加强财政财务日常监管、政府采购、投资评审等专项监管,完善审计检查、财政监督等三位一体的大监督机制，把监督管理链延伸到财政资金使用的最基层和项目建设最末端，全方位提升监督管理力度。重点关注扶贫、农业综合开发、重点产业发展等财政专项资金管理使用情况，健全事前、事中动态监管和常态抽查机制，坚决查处各种扰乱财经秩序行为，维护财经纪律严肃性。

5.加强债务管理，防范债务风险。一是规范政府债务管理，有效规范政府举债融资，积极稳妥化解地方政府债务风险，坚决遏制各类隐性债务增量，支持打好防范化解重大风险攻坚战。二是加大财政约束力度，有效抑制不具有还款能力的项目建设。三是依托地方债务全口径债务监测平台，不断加强政府债务监管，着力建立地方政府违法违规举债常态化督导检查和长效监管机制，实施跨部门联合监测防控，形成防范化解地方政府隐性债务风险合力，坚决遏制违法违规举债行为。四是加大督查问责力度，完善目标考核体系，坚决查处各类违法违规融资担保行为，从严整治违规举债，终身问责、倒查责任。

各位代表，2019年做好各项财政工作意义重大，任务艰巨。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，按照县委战略部署，在县人大和县政协的监督支持下，坚定信心、迎难而上，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，为建设高品质幸福凤县再作新贡献!

    
目录.xlsx
01一般公共预算收入表.xls
02一般公共预算支出表.xls
03一般公共预算本级支出表.xlsx
04一般公共预算本级基本支出表.xlsx
05一般公共预算税收返还和转移支付预算表.xls
06政府一般债务余额和限额情况表.xls
07政府性基金预算收入表.xls
08政府性基金预算支出表.xls
09政府性基金转移支付表（空表）.xls
10政府专项债务余额和限额情况表.xls
11国有资本经营预算收入表（空表）.xls
12国有资本经营预算支出表（空表）.xls
13国有资本经营预算转移支付表（空表）.xls
14社会保险基金收入表.xls
15社会保险基金支出预算表.xls
16三公经费年度控制预算支出表.xls
17专项转移支付分项目、分地区预算表.xls
18转移支付预算情况.doc
19凤县政府债务预算情况说明.docx
20一般公共预算“三公”经费控制支出说明.doc
21预算绩效管理工作说明.doc
22政府预算公开空表情况说明.docx
23名词解释.docx