关于凤县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告

发布时间: 2020-12-11 19:15:52

──2018年1月20日在凤县第十七届

人民代表大会第二次会议上

凤县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会提交凤县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案），请予以审议，并请县政协委员和其他列席人员提出宝贵意见。

一、2017年全县财政预算执行情况

2017年，我们以十八届五中、六中全会和十九大精神为引领，全面贯彻落实中省市财政工作会、县委全委会精神，紧紧围绕追赶超越目标任务，着力拓宽增收渠道，不断优化支出结构，深入推进财税改革，全面提升绩效管理，努力保障全县各项重点工作顺利开展。预算执行取得预期效果，财政运行整体良好。

（一）财政收支完成情况

1.一般公共预算收支完成情况

县十七届人大一次会议审议通过2017年一般公共预算收入预算为29910万元，实际完成31626万元，占年初预算的105.74%，占调整预算31620万元的100.02%，较上年同口径增长10.13%。一般公共预算支出完成124808万元，占年初预算98598万元的126.58%，占调整预算120996万元的103.15%，较上年增长6.51％。

按收入结构划分：税收收入22889万元，比上年15169万元增长50.89%，占一般公共预算收入的72.37%，较上年提高20.13%；非税收入8737万元，比上年13869万元下降37%，占一般公共预算收入的27.63%，财政收入结构进一步优化。

按征收部门划分：国税部门完成县级收入11446万元；地税部门完成县级收入11443万元；财政及各执收部门完成收入8737万元，全部为县级收入。

2.上级各项结算补助收入及收支平衡情况

2017年，上级各项补助收入88660万元，其中上级税收返还性收入 1192万元，一般性转移支付及补助收入38644万元，各类专款48824万元。加上债券转贷收入6785万元，上年结转365万元（含基金结余195万元），调入预算稳定调节基金437万元，调入政府性基金、财政专户结余、收回的存量资金5778万元，县本级收入31626万元，全县总财力为133651万元。全年总支出133651万元，其中：一般公共预算支出124808万元，上解上级支出342万元，债券还本支出6785万元，安排预算稳定调节基金1716万元。年终预算收支平衡。

3.政府性基金收支情况

政府性基金收入完成5455万元，其中城市基础设施配套费5160万元，国有土地使用权出让收入257万元，污水处理费38万元；加上上级专项基金496万元和上年基金结转1033万元，全年政府性基金总财力6984万元。政府性基金支出2663万元，其中：文化体育与传媒专项支出60万元，社会保障专项支出8万元，国有土地使用权出让收入安排的支出1152万元，彩票公益金安排的专项支出1436万元，债务付息及发行费支出7万元。调出当年基金预算结余4321万元，政府性基金收支当年平衡。

4.社会保险基金预算收支情况

2017年全县社会保险基金收入预算17572万元，完成11708万元，包括：城乡居民基本养老保险基金收入预算3505万元，完成3440万元；机关事业单位基本养老保险基金收入预算9517万元，完成8268万元；新型农村合作医疗基金收入预算4550万元，因管理体制改革，收支已由市级统筹，县级无收入。2017年全县社会保险基金支出预算14919万元，完成8949万元，包括：城乡居民基本养老保险基金支出预算2566万元，完成2157万元；机关事业单位基本养老保险基金支出预算7803万元，完成6792万元；新型农村合作医疗基金支出预算4550万元，县级无支出。全县社会保险基金预算当年结余2759万元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余1283万元，机关事业单位基本养老保险基金结余1476万元。

我县没有国有资本经营预算收支。

（二）2017年全县财政主要工作

1.狠抓收入组织管理，落实税费改革政策。一是加强收入分析，分解收入目标责任，调动各征收部门积极性，形成齐抓共管的工作合力。二是全面推进综合治税工作，建立涉税信息交流平台，强化纳税评估数据分析和汇算清缴，开展税源清查整顿，加强重点税源行业、企业的监控，完善各征收部门信息互通、联系协作机制，形成“政府领导、财税主抓、部门共管、社会参与、法制保障、信息共享”的综合治税新格局。三是在征管过程中抓好以大税源行业、大项目、大企业、大税种为核心的重点税源精细化管理，同时抓大不放小，收好零散税源，确保应收尽收。四是降低非税收入占比，持续优化收入结构。2017年，非税收入较上年下降37%，财政收入结构进一步优化，收入质量为八年来最优。五是推动供给侧结构性改革，落实支持稳增长的各项减税降费措施，清理规范基金和收费，取消、调整、规范一批行政事业性收费项目，降低企业税费成本。

2.强化资金统筹力度，提高财政保障能力。面对财政收支矛盾突出的局面，全县上下加大聚财力度，着力解决经济社会发展资金短缺问题。一是严格控制“三公经费”及其他一般性支出，“三公经费”支出470万元，较上年下降2.08%。二是以稳增长、促改革、调结构、惠民生为目标，分类盘活、处置财政存量资金，最大限度发挥好财政资金使用效益。全年共盘活各类财政存量资金4826万元，统筹用于扶贫、环保、教育、城建等民生方面。三是认真研判国家政策支持方向，积极筛选项目，努力争取上级资金，为我县经济社会健康稳定发展提供了有力的资金支持。2017年，全县共向上争取各类资金126688万元，占全年任务157750万元的80.31%，较上年同期120566万元增加6122万元，增长5.08%；财政部门争取到财力性补助资金增量10233万元，较上年增长38.53%，增量为历年最多，其中：均衡性转移支付补助增量5350万元，总量达到18144万元，激励约束考核奖补资金2547万元，困难县区一次性财力补助2336万元。

3.坚持优化支出结构，加大民生领域投入。始终把民生支出作为稳增长、促发展的重点予以优先保障，不断调整和优化支出结构，加大资金统筹协调力度，全力做好脱贫攻坚、教育、社保、创建文明城市、生态环保建设等多项重点民生资金保障工作。2017年各项民生支出达到100644万元，占公共预算支出的80.64%。主要包括：一是投入28798万元，优先保障教育事业发展，支持改善学校办学条件，全面落实义务教育阶段营养改善计划、中小学交通费补贴工程、义务教育阶段贫困寄宿生生活费补助、高职中国家助学金和十三年免费教育等各项教育资助政策，巩固“国家义务教育发展基本均衡县”建设成果。二是投入25560万元，支持完善社会保障制度和医疗卫生体系。提高医疗卫生和社会保障水平，提高城乡低保和优抚对象补助水平。三是投入1982万元，促进文化体育事业发展。支持博物馆、图书馆、展览馆、体育场所等公益性文化设施免费开放，提升基层文化服务水平。四是投入5273万元，加强生态文明建设，推进全国文明城市创建。落实退耕还林生态保护补助政策、节能减排示范政策，加大落后产能淘汰力度，支持重点领域、重点行业以及重点项目污染治理，加快推进生态文明建设，全国县级文明城市创建一举成功。五是继续加大“三农”支持力度。支持农村基础设施建设，提高农村公共服务运行水平。持续推进财政补贴资金管理和支付方式改革，通过涉农补贴“一卡通”发放退耕还林补助、农机具购置补贴、森林生态效益补偿等六项资金3430万元。积极推进财政奖补项目建设，新实施“一事一议”财政奖补项目37个，总投资807万元，其中财政奖补资金397万元，受益群众2.3万人。

4.持续加大资金投入，强力助推脱贫攻坚。坚决把精准扶贫精准脱贫作为一项重要的政治任务，认真贯彻落实中省市脱贫攻坚工作部署，全力助推脱贫攻坚。全年预算拨付县本级配套扶贫资金1381万元，较上年增长20%，占一般公共预算收入的4.4%。整合涉农资金997万元，着力保障产业扶持、就业创业、易地扶贫搬迁、危房改造、教育扶贫、健康扶贫、生态脱贫、社保兜底等八项脱贫政策落到实处，建成凤县脱贫惠民中心，为全县贫困人口中精神障碍患者提供了救治、救助、托养、代管服务。实施农村道路桥梁、农村饮水安全工程、农田水利建设、农村电网改造和文化广电基础设施等七大类47个基础设施项目，保证脱贫村基础设施达标。出台《凤县财政专项扶贫资金管理办法》《凤县财政扶贫资金项目管理暂行办法》等管理制度，保障资金安全高效运行。

5.持续深化财税改革，提升管理服务水平。一是全面实行“零基预算”改革。以国民经济发展计划指标为基础，综合分析全县经济形势和近几年财政税收状况，将上级提前下达的转移支付和预安排的专款指标全部列入年初预算，按“两上两下”的程序全面及时完成预算编制。二是继续推进预决算和“三公经费”公开。进一步规范工作流程，细化公开分类科目，完善信息公开目录，创新信息公开形式，提高信息公开质量，增强信息发布针对性和时效性。三是结合我县实际印发《凤县扩权强镇转移支付资金管理办法》，进一步理顺镇级财政管理体制，持续推进简政放权，调动镇政府当家理财、增收节支的积极性，提高县对镇转移支付资金的使用效率。四是修订完善绩效评价体系，推进预算绩效管理，选择有代表性项目的单位作为试点。对扶贫、扩权强镇等30个项目进行绩效评价，涉及资金1600万元，跟踪预算部门绩效运行，掌握项目实施进程、资金支出进度和绩效目标实现程度，提高财政资金使用效益。五是加强国库集中支付管理。严格支付流程，进一步完善大额资金支付审批制度，纳管集中支付单位118个，办理支付业务22346笔，支付资金137987万元。六是扩大政府采购范围，严格采购办理流程。完成采购业务356项，实际采购金额29613万元，节约资金2590万元，节约率8.75%；办理174辆公务用车保险、240辆次定点维修。七是积极推进财政内部控制制度建设。印发《财政内控手册》,制定《凤县财政内部控制考核评价办法》。扎实开展会计信息质量市县联动检查、预决算公开检查、扶贫资金专项检查、中央八项规定落实情况检查，检查单位27个。组织行政事业单位内部控制培训会，开展73家单位内部控制基础性评估，推进全县内部控制体系建设。

2017年，我县预算执行和财政改革情况较好，但收入增长面临新的挑战，刚性支出逐年增加,收支矛盾不断加大，对此，我们将高度重视，采取有力措施逐步加以解决。

二、2018年全县财政预算安排草案及主要工作

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，也是建设高品质幸福凤县的提速之年。2018年我县财政工作的指导思想：全面贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实中省市财政工作会、县委十五届四次全会精神，紧扣“全面争先创优、加快转型发展”总目标，坚持稳中求进、提质增效，坚持优化结构、改革创新，坚持利民惠民、促进和谐，坚持制度约束、加强监管，着力打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治攻坚战，积极构建适应和谐社会发展的现代财政制度，努力为我县经济发展和社会进步提供坚强财政保障。

目标任务：一般公共预算收入32885万元，同口径增长8%以上；一般公共预算支出完成106309万元，民生项目支出达到一般公共预算支出80%以上。

（一）2018年预算安排

1.一般公共预算收支安排

一般公共预算收入安排32885万元，同口径增长8%以上，其中：国税税收收入15730万元，地税税收收入8780万元，非税收入 8375万元，税收收入占一般公共预算收入的74.53%。

上级税收返还1192万元，各类一般性转移支付33640万元，省市专款预计数38285万元，使用预算稳定调节基金1716万元，债券置换收入13075万元，地方财政预算收入32885万元，当年财力总计为120793万元。全年总支出120793万元，其中，一般公共预算支出106309万元，比上年预算增加7711万元，增长7.82%，上解上级支出1409万元（增加检法两院上解1118万元），债券还本支出13075万元（其中置换存量债务5980万元，置换到期政府债券7095万元），收支相抵后，当年预算收支平衡。

2.政府性基金预算收支

2018年全县政府性基金城市基础设施配套费预算收入600万元，按收支平衡和对应安排的原则，安排政府性基金支出600万元。

3.社会保险基金预算收支

2018年全县社会保险基金预算收入14326万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算收入4769万元，机关事业单位基本养老保险基金收入9557万元。2018年全县社会保险基金预算支出10754万元，其中：城乡居民基本养老保险基金预算支出2744万元，机关事业单位基本养老保险基金预算支出8010万元。全县社会保险基金预算收支当年结余3572万元。

根据我县实际情况，目前没有国有资本经营预算收支。

（二）2018年财政主要工作

1.强化收入征管，着力提质增效。一是落实任务、强化财税协同配合，协调税务部门积极落实全年税收收入预算。完善激励约束办法，调动各部门抓征管、促增收、调结构、提质量的积极性。二是夯实目标任务、强化收入调度，严格实施绩效目标考核办法，夯实各执收部门工作责任。三是落实监管、提高税源管控能力，健全税收保障机制，用好涉税信息共享平台，密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况，通过提高征管效率来挖掘增收潜力。

2.优化经济结构，着力改革创新。一是落实措施、优化收入结构。在加大税收征管力度的同时，加强非税收入甄别，不断优化收入结构，确保高质量完成全年收入目标任务。二是进一步压缩一般性支出，优化支出结构，盘活存量资金，用好增量资金。牢固树立过紧日子的思想，大力压减一般性支出，从严控制“三公经费”，降低行政运行成本。三是持续加大均衡性转移支付争取力度，不断扩大我县均衡性转移支付和基本财力保障资金规模。四是积极争取项目资金。抢抓十九大之后国家发展机遇，紧盯中省市发展布局和投资方向，主动汇报衔接，多方争取上级项目资金支持。

3.保障民生重点支出，着力促进和谐。一是紧紧把握十九大报告中重点提及的脱贫攻坚、医疗教育、环境保护等领域民生问题，全力支持实施民生保障攻坚计划，切实保障民生和重点项目支出，主动适应社会主要矛盾的新变化，让人民群众共享发展成果。二是持续深入推进精准扶贫工作。继续贯彻落实社会保障机制和“三农”政策，创新涉农资金管理体制和运行机制，深入推进农业供给侧结构性改革。持续增加财政扶贫资金，全年预算扶贫配套资金1658万元，较上年增长20%，占一般公共预算收入的5%。着力支持易地扶贫搬迁、产业扶贫等重点任务，支持贫困村培育发展特色产业和支柱产业，加强贫困人口技能培训，推动实施一批效果突出的扶贫项目，提高贫困村自我发展能力。三是积极争取现代农业、重点产业和生态环境建设等各类政策支持，努力争取更多的民生项目资金、惠民举措落地我县。

4.构建现代财政制度，着力加强监管。一是深化预算管理改革，严格执行上级财政关于建立透明预决算管理制度有关规定，持续推进财政信息公开，强化部门公开主体责任、扩大公开范围、细化公开内容、拓宽公开渠道、完善公开机制，切实加强财政监管，自觉接受社会各界监督。二是硬化预算约束，强化预算执行主体责任，加大各类财政资金的统筹力度。三是加强国库库款管理，深化国库集中支付、政府采购改革，全面推进政府购买服务、公务卡制度实施。四是加强政府支出绩效管理，提高财政运行效率和资金使用效益。加大对重大财税政策执行、财税改革实施和专项资金使用情况的监督检查力度，加强重点项目的绩效评价，将评价结果运用到资金分配和项目管理中。

5.严格政府债务管理，着力防范风险。强化政府债务限额管理，注重财政风险防控，牢牢守住不发生区域性、系统性财政金融风险的底线。重点加大对融资平台公司借款和政府支出责任事项的管控力度，建立平台公司目录清单，对平台公司债务余额实行动态监控。加强PPP、政府性投资基金、政府购买服务等融资渠道风险管控，优化政府性债务风险预警体系，健全风险应急处置预案，做好政府存量债务置换，切实防范和化解财政金融风险。

各位代表，2018年我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督和支持下，紧紧围绕全县工作大局，不忘初心，砥砺前行，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，奋力书写追赶超越新篇章!

01一般公共预算收入表.xls