关于凤县2021年财政决算情况的报告

凤县第十八届人大常委会第4次会议材料

关于凤县2021年财政决算情况的报告

——2022年7月29日在凤县第十八届人大常委会第4次会议上

凤县财政局局长  马 忠

2021年，面对复杂严峻的宏观经济形势和新冠肺炎疫情冲击影响，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记来陕考察重要讲话精神，准确把握凤县新时代发展阶段性特征，围绕“聚力绿色转型、奋力追赶超越”总目标，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，努力克服“减收增支”压力，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展。现将2021年度财政决算情况作以下报告：

一、2021年度财政决算情况

（一）一般公共预算决算情况

    2021年全县财政总收入完成196250万元，较上年184490万元增长6.37%，具体项目如下：

1.一般公共预算收入完成21796万元，占年初预算19454万元的112.04%，占调整预算21796万元的100%，较上年19961万元增收1835万元，增长9.19%。其中：税收收入15624万元，较上年14786万元增长5.67%，占一般公共预算收入71.68%；非税收入6172万元，较上年5175万元增长19.27%，占一般公共预算收入的28.32%。

2.上级各项补助收入147477万元，其中：税收返还收入934万元，一般性转移支付收入112539万元，专项转移支付收入34004元。

3.债券转贷收入21100万元，其中：新增一般政府债券5674万元，再融资债券15426万元。

4.调入存量资金5652万元，其中：政府性基金调入1635万元，其他调入4017万元。

5.上年结余225万元。

2021年全县财政总支出为193873万元，较上年184265万元增长5.21%，具体项目如下：

1.一般公共预算支出完成171647万元，占年初预算116151万元的147.78%，占调整预算171647万元的100%，较上年170742元增加905万元，增长0.53％。

2.上解上级支出517万元。

3.安排预算稳定调节基金2342万元（按照跨年度预算平衡原则，将超收财力全部转入预算稳定调节基金），年末余额3416万元。

4.债务还本支出17732万元，全部为地方政府一般债券还本支出。

5.调出资金1635万元。

一般公共预算平衡情况：全县财政总收入196250万元，减去总支出193873万元，年终结余2377万元，全部结转下年支出，实现了收支平衡。

（二）政府性基金决算情况

2021年政府性基金总收入完成38684万元，较上年73261万元减少47.20%，具体项目如下：

1.政府性基金收入完成18764万元，其中：国有土地使用权出让收入18721万元，污水处理费39万元，城市基础设施配套费收入4万元。

2.上级补助收入389万元。

3.一般公共预算调入资金1635万元。

4.新增专项债券转贷收入11000万元。

5.上年结余6896万元。

2021年政府性基金总支出35510万元，较上年66365万元减少46.49%，具体项目如下：

1.政府性基金总支出33847万元，其中：城乡社区支出18429万元，大中型水库移民后期扶持基金支出4万元，其他支出412万元，专项债券支出11000万元，债务付息支出3012万元，债务发行费用支出12万元，抗疫特别国债安排的支出978万元。

2.债务还本支出28万元 。

3.调出资金1635万元。

政府性基金预算平衡情况：全县政府性基金预算总收入38684万元，减基金总支出35510万元后，结余3174万元，全部结转下年使用。

（三）国有资本经营决算情况

我县无国有资本经营收入，年初未编制预算。2021年上级补助收入34万元，为解决历史遗留问题及改革成本支出，当年未使用，全部结转下年。

（四）社会保险基金决算情况

2021年全县社会保险基金收入完成19462万元，占年初预算16377万元118.84%，超收3085万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入完成7186万元；机关事业单位基本养老保险基金收入完成12276万元。

2021年全县社会保险基金支出完成14986万元，占年初预算14563万元102.90%，超支423万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出完成3047万元；机关事业单位基本养老保险基金支出完成11939万元。

收支相抵当年结余4476万元，累计结余28865万元。

（五）其他决算事项说明

1.一般性转移支付情况。2021年我县一般性转移支付收入112539万元，包括均衡性转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、重点生态功能区转移支付、结算补助、固定数额补助、资源枯竭城市转移支付及共同事权转移支付。其中均衡性转移支付37320万元，较上年增加1302万元，县级基本财力保障机制奖补资金9765万元，较上年增加2618万元，重点生态功能区转移支付4867万元，较上年增加388万元。

2.预备费安排使用情况。2021年年初预算安排预备费2000万元，按照使用原则，主要用于全县新冠疫情防控及自然灾害突发事件等支出。

3.政府债务情况。2021年，省财政下达我县债务限额197338万元，其中：一般债务限额100311万元，专项债务限额97027万元。预算执行中，新增地方政府债券转贷收入32100万元，其中：一般债券21100万元，专项债券11000万元。偿还17760万元，其中：一般债券17732万元，专项债券28万元。截至2021年年底，全县政府性债务余额186607万元，其中：一般债务91114万元，专项债务95493万元。

二、2021年财政工作取得的成效和重点支出绩效情况

（一）聚力抓征管强基础，保障能力不断提高

一是持续强化部门联动协作，加强财政经济运行形势研判，及时掌握重点税源增减动态，确保收入应收尽收、及时足额入库。二是持续优化营商环境，落实落细减税降费政策和相关缓缴政策，全年减免税费22042万元。三是紧盯中省政策资金投向，积极做好项目包装策划和前期工作，大力争取各类资金。全年共向上争取各类资金167704万元，争取债券资金16674万元。四是加强项目库建设，全年共申报财政专项资金项目58个，申报资金36500万元，凤县交通公路政府和社会资本合作（PPP）项目，目前已完成社会资本政府采购，正在签订PPP合同注册成立项目公司；G342凤州至凤县公路改建工程政府与社会资本合作（PPP）项目已通过省市财政部门审核，等待财政部审批，总投资89432万元。

（二）聚力优结构保重点，民生事业蓬勃发展

一是按照“四个不摘”和过渡期内财政支持政策、资金规模总体稳定的要求，全面推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，全年安排财政衔接推进乡村振兴补助资金6530.08万元。二是贯彻落实 “三农”决策部署，积极落实各项惠民惠农政策，发放城乡低保、农村特困、高龄补贴、耕地地力保护补贴、退耕还林等“一卡通”补贴资金8535万元，安排村集体经济发展和高标准农田建设资金4960万元。三是安排卫生健康资金9800万元，积极推进常态化疫情防控、公立医院改革和公共卫生服务体系完善。安排社保资金23200万元，加强城乡社区服务体系建设，确保城乡低保、就业补贴、五保和残疾人补贴等政策落实到位。安排教育资金23794万元，支持校舍长效机制改造、教育现代化推进、薄弱学校改造等项目。四是坚持绿色发展，扎实开展秦岭生态环境保护和污染防治，安排秦岭生态环保资金35167万元，积极推进无害化垃圾处理场、空气自动监测站、退出矿山地质环境恢复治理等项目建设，切实打好蓝天、碧水、净土保卫战。五是安排文化旅游宣传资金4076万元，推动5A级县城建设改造、古羌文化园演艺中心改造升级、创文复审、智慧旅游产业运行监测平台建设和乡村游客服务中心建设等项目。六是助推基础设施建设，争取316国道酒奠梁隧道引线项目资金16690万元。安排2799万元，支持危桥改造、通村路完善、河堤加固、供水巩固提升等项目建设。组织实施“一事一议”财政奖补项目23个,争取美丽乡村建设试点项目资金150万元，助力建设生态宜居的美丽乡村。

（三）聚力抓实体促振兴，经济发展稳中向好

一是创新财政扶持产业发展方式，安排2000万元用于工业和园区发展，推进新兴产业崛起壮大和传统产业提质增效。二是围绕区域优势特色主导产业，大力支持推进“1+N”产业布局。全年安排产业发展项目资金7281万元，进一步增强了财政资金保障能力。三是全面落实支持总部企业发展十条政策，积极引进总部企业， 2021年新引进总部企业5户，累计达到25户，其中已投产达效11户，入库纳统7户，实现税收1045万元。四是聚焦产业转型和支持城市建设，支持融资平台整合升级，积极盘活股权、林权、土地使用权和特许经营权，通过市场化运作、多元化融资、一体化经营，打造“四大平台”，达到“盘活存量、吸引增量”的成效，带动林麝、民宿等产业市场化运作，助力县域经济转型发展。

（四）聚力强管理提质效，财政改革持续深化

一是继续将政府“过紧日子”作为预算编制的基本方针，坚持以收定支、量入为出原则，大幅压减非急需非刚性支出，从严从紧核定“三公”经费预算。厉行勤俭节约，对可统筹整合的资金加强捆绑使用，切实提高财政资金配置效率。二是坚持“花钱必有效、无效必问责”，进一步完善绩效管理体系，依托“财政云”实现信息化全覆盖，抓好预算执行和绩效目标“双监控”，持续提升资金使用绩效和财政治理能力。三是坚持放管结合、效率优先的原则，修订完善政府采购操作规程，全年实施政府采购565项，完成采购预算26927万元，组织开展消费扶贫482笔、采购金额124万元。五是依托“财政云”系统，全面推进国库支付全过程无纸化，纳管预算单位账户121个，坚持大额支付审批制度，全年累计办理支付业务3.51万笔,支付资金26.06亿元。

三、2022年财政重点工作

1.千方百计挖潜增收。科学分析研判财经形势，强化部门协调联动，结合当前全县重点项目建设、招商引资、产业升级、总部企业发展等重点，逐行业、逐税种、逐项目加强分析预判，做到应减尽减、应收尽收，切实提高财政收入质量。持续优化营商环境，吸引更多招商引资项目落地。大力支持企业转型升级，增强企业活力，培育新型优质财源。在盘活长期闲置资产方面下功夫，分类有序加速盘活政府存量资产。

2.多措并举争取资金。时刻关注财税政策最新动向，做深做实做细项目储备、包装和申报等前期工作，打好项目申报基础。纵向加强对上主动汇报对接，及时准确掌握最新政策动态，横向加强部门联动衔接，加强争政策、争项目、争资金、争融资、争债券工作合力，推动更多项目、资金落地，持续提升财政保障能力。全年争取上级资金17.62亿元。  

3.优化结构保障重点。坚持把“三保”作为重要政治任务来抓，足额编列、不留缺口。全面落实“过紧日子”要求，继续压减非重点、非刚性支出。及时清理收回结余结转等存量资金，把有限的财政资源腾出来，集中用于支持推进乡村振兴、产业发展、生态治理和各项社会事业。坚持以人民为中心的思想，全力做好民生工程，支持办好十件惠民实事，积极支持各类社会事业均衡发展。

4.全面推进绩效管理。全面推进预算绩效管理。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，建立完善评价结果与预算编制挂钩机制，做到花钱必问效，无效必问责。依托“财政云”预算管理一体化系统，全流程开展绩效运行监控、部门绩效自评、财政重点评价等业务，推动预算绩效管理提质增效。紧紧围绕乡村振兴、污染防治、直达资金和民生保障等重点领域资金，持续开展监督检查，确保财政资金安全规范高效使用。

5.切实防范财政风险。进一步加强政府债务管理，压紧压实债务单位化债主体责任，健全政府债务风险评估预警机制，严防政府债务风险。对化债不实、新增隐性债务的严肃问责。今年以来财政增收压力持续加大，中省财政转移支付预期减少，但债务还本付息支出与“三保”等刚性支出叠加，预算平衡难度进一步加大，今年财政收支形势将比去年更为严峻。为此，要切实增强紧迫感、危机感，加强政府投资管理，从源头上防范政府债务，落实化解责任，坚决杜绝其他风险向财政转嫁，坚决守住政府债务风险底线。

附件1：目录.pdf附件2：凤县2021年度一般公共预算收入决算表.pdf附件3：凤县2021年度一般公共预算支出决算表.pdf附件4：凤县2021年度一般公共预算支出功能分类决算表.pdf附件5：凤县2021年度一般公共预算本级基本支出经济分类决算表.pdf附件6：凤县2021年度一般公共预算税收返还和转移支付决算表.pdf附件7：凤县2021年度一般地方债务余额情况表.pdf附件8：凤县2021年地方政府专项债务分项目余额情况表.pdf附件9：凤县2021年政府债务情况说明.pdf附件10：凤县2021年政府性基金预算收入决算表.pdf附件11：凤县2021年政府性基金预算支出决算表.pdf附件12：凤县2021年政府性基金转移支付收支决算表.pdf附件13：凤县2021年社会保险基金预算收入决算表.pdf附件14：凤县2021年国有资本经营预算收入决算表.pdf附件15：凤县2021年国有资本经营预算支出决算表.pdf附件15-1：凤县本级2021年国有资本经营预算支出决算表.pdf附件15-2：2021年度凤县国有资本经营预算转移性收支决算表.pdf附件16：凤县2021年“三公”经费决算支出情况表.pdf附件16-1：2021年三公经费情况说明.pdf附件17：凤县2021年预算绩效工作开展情况.pdf附件18：凤县2021年转移支付情况说明.pdf附件19：公开空表情况说明.pdf附件20：名词解释.pdf附件21：凤县2021年债券使用情况说明.pdf