凤县财政局2018年部门预算说明

一、部门主要职责

(一)贯彻执行财政、税收方面的方针政策和法律法规，拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，参与制定全县宏观经济政策并提出有关政策调整、资金筹措意见。

(二)拟订全县财政、预算、地方税收、财务、会计、国有资产管理等方面的规章草案。

(三)负责编制县本级政府预决算并向县人民代表大会报告；负责县本级政府收支预算执行工作，负责县级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制订工作；负责全县政府预决算信息公开工作；管理财政专项资金项目库；建立财政支出绩效评价制度和评价体系；指导镇财政管理工作。

(四)负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；负责全县彩票监督工作。

(五)拟订全县国库管理制度、国库集中支付制度，管理财政和行政事业单位银行账户。

(六)负责县、镇级机关的行政经费管理、基本建设预算的审批；负责办理和监督全县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策,制定基本建设财务实施细则，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

(七)负责制定政府采购制度并监督管理。负责全县农业综合开发管理工作。

(八)贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府内外债务，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

(九)研究拟订支持金融业改革和发展的财政政策；按规定管理财政政策性金融业务；负责管理道路交通事故社会救助基金；负责政府与社会资本合作工作的办法制定和组织实施。

(十)负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，制定全县会计管理的制度、办法并组织实施。

(十一)监督检查财税法规、政策的执行情况;反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议;依法查处重点违反财经纪律案件;负责局机关及所属单位内部监督检查工作。

(十二)制定财政科学研究和教育规划，组织财政人才培训；负责财政信息和财政宣传工作；负责财政信息化及金财工程建设工作。

(十三)承办县政府交办的其他事项。

二、2018年主要工作任务及目标

1、深入贯彻新《预算法》。坚定不移抓好零基预算改革，强化部门的预算执行主体责任，切实增强预算的严肃性和约束性，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。不断完善绩效评价体系，跟踪预算部门绩效运行，使有限的财政资金发挥最大的社会效益。

2、持续提升财政保障能力。注重培植和挖掘税源，聚焦重点抓收入，深化综合治税措施，下功夫抓好财政收入质量，加大项目资金和转移支付争取力度，夯实财政收入中长期增长的基础，优先保障改善基本民生，不断增强我县财政综合实力。

3、深化财税体制改革。积极推动营改增、消费税、个人所得税、资源税、环保税等税制改革，逐步健全地方税体系，稳步推进财政事权和支出责任划分改革，协调推进社会领域重点改革。持续加大预决算公开力度，依法及时、完整、真实地公开预决算、政府采购、地方政府债务等信息，自觉接受社会各界监督。

4、加强财政资金监管。严格落实财务日常监管、政府采购、投资评审等专项监管措施，加强扶贫资金、重大项目建设等重点领域资金监管，把监督管理链延伸到财政资金使用的最基层和项目建设的最末端，规范财务管理和财政资金运行，确保资金安全。

5、切实加强自身建设。坚持以学习贯彻党的十九大精神为主线，把加强自身建设摆在更加突出的位置，加强财政干部队伍思想政治建设、制度建设、组织建设和廉政建设，认真落实干部管理和激励保障措施，坚持高标准、严要求，不断增强财政干部队伍的凝聚力和战斗力。

三、部门基层预算单位构成及经费管理方式

本部门由机关本级和1个行政单位、5个财政全额拨款事业单位、0个自收自支事业单位组成。

四、部门人员情况及国有资产占用情况如下表：

单位：人

单位退休人员13人，统一归口养老经办机构管理，经费由经办机构统一申报，本部门不再预算退休经费。2018年我单位无安排购置车辆。

五、凤县财政局资产占有使用及购置情况说明
截止2017年底，本部门固定资产577.10万元。2018年无政府采购安排。

 六、部门综合预算绩效目标说明；

2018年本部门专用业务经费项目实现了绩效目标全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款79万元、政府性基金预算当年拨款0万元。

七、2018年综合预算收支说明

1、收支预算总体情况。收支预算总体情况。我单位全额拨款单位，所有支出均为公共预算拨款，无事业收入和其他收入。全年需公共预算拨款670.95万元，其中，基本支出591.95万元，专用业务经费支出79万元。总体与上年比较减少。基本支出，上年度803.78万元，2018年基本支出591.95万元，减少原因，退休人员工资津贴由养老保险中心发放。专项经费支出，上年度79.75万元，2018年总支出为79万元，减少原因：对部分专项经费预算减少。

2、公共预算拨款支出明细情况。我单位行政实有47人，月平均工资0.72万元，年工资总额为396.44万元整；事业实有28人，月平均工资0.54万元，年工资总额为182.22万元；生活补助2人，年补助总额0.84万元。工资福利支出总额为578.66万元，对个人和家庭的补助支出为0.84万元。我单位实有编制数83人，每人经费0.15万元，日常公用经费总额为12.45万元，基本支出合计591.95万元。专项经费支出79万元，1、财政监督检查4万元。2、国有资产管理4万元。3、全县会计培训4万元。4、财政预决印刷8.5万元。5、资产信息化8.5万元。6、金财工程50万元。。

3、机关运行费情况说明：2018年机关运行费为12.45万元，包括办公费4.5万元、水费0.5万元、电费1.8万元等费用，合计12.45万元。

4、“三公”经费共计10000元，公务招待费10000元。三公经费预算与上年度一致。

5、2018年本部门无政府性基金预算拨款安排的支出。

6、2018年本部门无国有资本经营预算收支。

7、2018年度本部门没有安排政府采购预算资金。

8、专业名词解释：三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2018年凤县财政局部门预算报表.xls