关于凤县2019年财政决算（草案）情况的报告

凤县财政局

主任、各位副主任、各位委员：

一、2019年一般公共财政决算情况

2019年，面对复杂严峻的宏观经济形势，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，全面贯彻落实十九大和中省市财政工作会议、县委十五届六次全会精神，紧紧围绕“坚持绿色发展、聚力转型突破”总目标，坚持稳中求进工作总基调，持续提升人民群众获得感、幸福感、安全感，全县经济社会健康稳步发展。

（一）2019年一般公共预算收入决算情况

2019年全县一般公共预算收入完成18918万元，占年初预算17668万元的107.07%，调整预算18918万元的100%，较上年27923万元减收9005万元，下降32.25%。其中：税收收入14662万元，较上年21140万元下降30.64%，占一般公共预算收入的77.50%，较上年提高1.79%；非税收入4256万元，较上年6783万元下降37.25%，占一般公共预算收入的22.50%。

（二）2019年全县财政总收入构成情况

2019年，全县一般公共预算收入18918万元，上级各项补助收入115735万元（其中：税收返还性收入934万元，一般性转移支付收入91541万元，专项转移支付收入23260万元），债券转贷收入14333万元，上年结余150万元，调入政府性基金、财政专户结余、收回的存量资金5797万元，全县总收入为154933万元。

（三）2019年一般公共预算支出决算情况

一般公共预算支出完成140269万元，占年初预算97926万元的143.24%，占调整预算140269万元的100%，较上年131660万元增支8609万元，增长6.54％。年初预留预备费2000万元，已在预算调整时列入支出科目。预算稳定调节基金年初余额60万元，预算执行中未动用，当年超收收入年底补充1250万元，年末余额1310万元。

（四）上解支出构成情况

上解上级支出793万元。其中：双管单位上划经费共计371万元，金融保险业增值税及其附征、水资源税、环保税基数上解91万元，到村任职高校毕业生补助资金上解36万元,易地扶贫搬迁中央预算内基建支出预算调减上解143万元，中央城乡居民基本医疗保险事权划分基数上解59万元，企业基本养老保险基金分担及退休人员增加补助省级代垫资金上解93万元。

（五）2019年全县财政收支平衡情况

2019年全县财政收入总计154933万元，全县支出总计154807万元，其中：一般公共预算支出140269万元，上解上级支出793万元，调出资金56万元，债务还本支出12439万元，安排预算稳定调节基金1250万元。收支相抵，结余126万元，全部结转下年支出，全县一般公共预算收支实现平衡。

二、2019年政府性基金决算情况

政府性基金收入完成5298万元，其中：国有土地使用权出让收入5264万元，污水处理费34万元。加上上级专项基金740万元，一般公共预算调入资金56万元，新增专项债券转贷收入22200万元和上年结余1457万元，全年政府性基金总收入29751万元。政府性基金总支出27782万元，其中：文化旅游体育与传媒支出30万元，城乡社区支出22164万元，其他支出4313万元，调出基金结余平衡一般公共预算1275万元。政府性基金年终结余结转1969万元。

三、2019年国有资本经营决算和社会保险基金决算情况

我县2019年没有国有资本经营决算收支。

2019年全县社会保险基金收入预算14354万元，完成15517万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入预算4624万元，完成4433万元；机关事业单位基本养老保险基金收入预算9730万元，完成11084万元。2019年全县社会保险基金支出预算12594万元，完成12596万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出预算3111万元，完成2710万元；机关事业单位基本养老保险基金支出预算9483万元，完成9886万元。全县社会保险基金当年结余2921万元，年终社会保险基金累计结余20337万元。

四、上级财政转移支付安排使用情况

2019年，上级财政补助我县各类资金共115735万元，具体使用情况为：税收返还收入、省市均衡性转移支付补助、重点生态功能区转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、困难县区一次性财力补助等资金45776万元，全部用于工资津贴发放和支持全县的重点建设及保障法定农业、教育、科技、民政、计生、环保、保障房等支出增长；固定数额补助5986万元，全部用于农业、医疗、村级组织运转、下划单位经费保障等支出；烟草税收结算及专项结算补助150万元，用于镇村基础设施改善；公共安全转移支付107万元，用于公检法司办案经费、装备购置补助；教育转移支付3047万元，全部用于学校公用经费和学生补助；社会保障和就业转移支付4919万元，用于机关养老和退伍军人优待金发放；贫困地区扶贫转移支付2509万元，全部用于脱贫攻坚基础设施和产业发展支出；农林水转移支付9809万元，用于农村一事一议项目奖补、森林生态效益补偿和农村公共设施建设等支出；预算内下达各类专项资金43432万元，全部用于各镇和部门专项资金项目支出。

五、县人大批准调整预算的执行情况

2020年1月6日，凤县第十七届人大常委会第23次会议，批准了18918万元的地方财政收入和140269万元支出的调整预算方案。在执行中，年终地方财政收入决算数为18918万元，完成调整预算的100%；一般公共预算支出决算数为140269万元，完成调整预算的100%。

六、政府债务情况

2019年我县地方政府债券转贷收入36533万元，其中：一般债券14333万元（含新增一般债券1894万元，再融资债券12439万元），新增棚改专项债券19200万元，新增公立医院专项债券3000万元。新增一般债券按要求全部用于易地扶贫搬迁，列入一般公共预算支出；再融资债券用于偿还2016年置换债券中三年期到期债券本金12379万元和2014年置换债券中五年期到期债券本金60万元；新增棚改专项收益债券用于凤县丰禾山周边（城中村）棚户区改造。截止2019年12月31日，我县政府性债务余额为127051万元，其中：一般债务89030万元，专项债务38021万元。2019年省市下达我县政府性债务限额132170万元，其中：一般债务限额93656万元，专项债务限额38514万元。我县政府性债务余额在上级下达的限额之内。

七、2019年财政工作取得的成效和重点支出绩效情况

（一）着力增强财政保障能力，项目资金争取再创新高

一是积极争取转移支付资金。2019年全县均衡性转移支付增量和重点生态功能区转移支付增量分别达到6106万元和1736万元，位居全市第二和第一。二是全力争取债券资金。争取到债券资金36533万元，用于易地扶贫搬迁、棚户区改造、公立医院建设等民生领域，有效缓解地方财政压力。三是持续争取项目资金。全县共向上争取各类资金156791.94万元，较上年同期128846.38万元增加27945.56万元,增长21.69%，首次突破十五亿元，创历史新高。

（二）着力提高依法理财水平，预算绩效管理严格规范

一是持续推进预决算和“三公经费”公开，进一步规范工作流程，增强财政资金安排使用透明度。二是依据《凤县扩权强镇转移支付资金管理办法》，继续推进简政放权，调动镇政府当家理财。三是修订完善绩效评价体系，实行绩效目标全覆盖、全公开。对扶贫、扩权强镇等30个项目进行绩效评价，提高财政资金使用效益。

（三）着力保障民生重点支出，人民群众共享发展成果

全年民生支出113131万元，占财政支出的80.65%，着力保障民生和重点项目支出。一是严控一般性支出，切实兜牢“三保”支出底线，压减一般性支出14.09%，三公经费5.28%。二是加大财政存量资金盘活力度，盘活存量资金3909万元，全部用于农业产业化建设和重点民生支出等方面。三是加大民生事业投入。积极落实教育补助政策，拨付各项教育资金23771万元，实施全县中小学信息化教学设备全面提升项目，我县成功创建为“宝鸡市教育现代化先进县”。拨付社会保障和卫生健康资金32867万元，全力做好各类社会保障的提标扩面工作，县医院医技综合楼项目、县中医院迁建项目进展顺利。落实强农惠农政策。2019年累计发放“一卡通”补贴资金5702万元，享受补贴对象达到18774户。新实施“一事一议”财政奖补项目25个，项目总投入448万元,其中财政奖补资金313万元，受益群众1.4万人。加强村级组织运转经费保障，拨付各类资金883万元。拨付通村客运班车购置资金187万元，新投放城乡公交14辆，实现全县行政村通客车全覆盖。

（四）着力稳步推进财税改革，财政管理水平不断提升

一是积极支持人大预算联网监督系统上线，自觉接受人大监督。二是大力推进陕西“财政云”建设，做好单位数据采集、宣传培训、部门预算编报等工作，确保“财政云”2020年1月1日正常上线。三是不折不扣落实减税降费优惠政策，实现减税降费1824万元，切实为纳税人减负。四是深化“放管服”改革，不断提升政府采购服务效能，完成招标采购239次/项，完成采购预算16100万元，实际采购资金14526万元，节约资金1574万元，节约率9.78%。五是强化财政监督检查，开展全县“一卡通”专项治理，全县扶贫资金、社保资金和减税降费政策实施情况专项检查。六是规范资产管理，建立“财政—部门—单位”三级监督管理层次，确保国有资产管理依法依规、安全高效。

（五）着力财政安全风险防范，支持打好“三大攻坚战”

一是打好精准脱贫攻坚战。安排专项扶贫资金5520万元，其中上级专款3510万元，县本级配套2010万元，较上年增长33.95%。严格实行扶贫资金动态监管，形成过程透明，流程、拨付、支付全公开的监管机制，保障扶贫资金安全使用。二是打好污染防治攻坚战。扎实开展秦岭生态环境保护专项行动和污染防治工作，强化资金保障，全年共安排环保及污染防治资金3412万元。三是打好风险防范攻坚战。依托地方政府性债务管理系统、财政部全口径债务监测平台，建立健全地方政府性债务风险应急处置机制和债务管理长效机制，确保政府债务风险在可控范围内。

2019年，全县财政预算执行情况总体良好，但仍然存在一些问题，主要是:财政收入对资源的依赖依然偏高，受宏观经济影响较大；预算收支执行进度不均衡，保工资、保运转、保基本民生的支出压力不断增大；政府债务化解任务艰巨；预算绩效管理还需要在广度和深度上下功夫。对这些问题，我们将认真研究，采取有效措施，加以解决。

2020年是“十三五”规划收官之年，是实现全面建成小康社会目标的决胜之年。我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督和支持下，紧紧围绕全县工作大局，不忘初心、牢记使命，竭力完成财政预算和各项财政工作任务，坚决夺取全面建成小康社会伟大胜利!