关于凤县2018年财政决算情况的报告

关于凤县2018年财政决算情况的报告

——2019年7月26日在凤县第十七届人大常委会20次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向本次会议作2018年度财政决算情况的报告，请予以审议和批准。

一、2018年一般公共财政决算情况

2018年，我们以十九大精神和县委十五届四次全会精神为统领，紧紧围绕“全面争先创优、加快转型发展”总目标，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻落实新发展理念，以深化财政改革为主线，全力推进稳增长、调结构、惠民生、助脱贫、防风险各项工作。财政收入结构明显优化，重点和民生支出得到较好保障，全县预算执行情况总体良好。

（一）2018年一般公共预算收入决算情况

2018年全县一般公共预算收入完成27923万元，占年初批准预算32855万元的84.99%，占调整预算27922万元的100%，较上年31626万元减收3703万元，减少11.71%。其中：税务部门完成县级收入21140万元；财政及各执收部门完成收入6783万元，全部为县级收入；税收收入21140万元，比上年22889万元下降7.64%，占一般公共预算收入的75.71%，较上年提高3.34%；非税收入6783万元，比上年8737万元下降22.36%，占一般公共预算收入的24.29%，财政收入结构进一步优化。

（二）2018年全县财政总收入的构成情况

2018年，全县一般公共预算收入27923万元；上级各类补助收入87981万元，其中：税收返还收入934万元，省级均衡性转移支付补助25980万元，市级均衡性转移支付补助962万元，重点生态功能区转移支付1900万元，县级基本财力保障机制奖补资金7471万元，固定数额补助6214万元，结算补助收入1054万元，教育转移支付999万元，基层公检法司转移支付703万元，基本养老和低保转移支付429万元，贫困地区扶贫转移支付2172万元，农村综合改革转移支付1094万元，专项转移支付38069万元；债券转贷收入17551万元，上年结转110万元，调入预算稳定调解基金1719万元，调入资金10491万元（其中政府性基金结余调入4747万元，财政专户及存量资金结余调入5744万元），全县总收入为145775万元。

（三）2018年一般公共预算支出决算情况

一般公共预算支出完成131660万元，占年初预算106309万元的123.85%，占调整预算131660万元的100%，较上年124808万元增支6852万元，增长5.49％。年初预留预备费2000万元，已在预算调整时列入支出科目。

（四）上解支出的构成情况

各项上解支出748万元。其中：双管单位上划经费共计 269 万元，金融保险业增值税及其附征、水资源税、环保税基数上解91万元，农村基金会贷款本息扣款21万元，企业基本养老保险分担及企业退休人员养老保险省级代垫上解95万元，空气质量生态补偿资金上解158万元，农田水利建设资金上解84万元，到村任职高校毕业生补助资金上解30万元。

（五）2018年全县财政收支平衡情况

2018年全县财政收入总计145775万元，全县支出总计145625万元，其中：一般公共预算支出131660万元，上解上级支出748万元，债务还本支出13157万元，安排预算稳定调节基金60万元。年终收支相抵后结转下年决算补助150万元。

二、2018年政府性基金决算情况

政府性基金收入完成7179万元，其中：国有土地使用权出让收入7086万元，污水处理费93万元；加上上级专项基金1285万元、转贷新增专项债券收入13500万元、转贷再融资专项债券收入28万元和上年结余493万元，全年政府性基金总财力22485万元。政府性基金支出21028万元，其中：社会保障专项支出4万元，国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出15580万元，彩票公益金安排的专项支出564万元，债务付息及发行费支出105万元，置换专项债券还本支出28万元，调出基金结余平衡一般公共预算4747万元，政府性基金年终结余结转1457万元。

三、2018年国有资本经营决算和社会保险基金决算

我县2018年没有国有资本经营决算收支。

2018年社会保险基金年初预算收入14326万元，实际完成收入14601万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入预算4769万元，完成3882万元，机关事业基本养老保险收入预算9557万元，完成10645万元；城乡居民基本医疗保险基金收入完成74万元。上年结余14769万元。社会保险基金支出预算10754万元，完成11954万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出预算2744万元，完成2626万元，机关事业单位基本养老保险支出预算8010万元，完成9252万元；城乡居民基本医疗保险基金支出76万元。全县社会保险基金预算当年结余2647万元，年终社会保险基金累计结余17416万元。

四、上级财政转移支付安排使用情况

2018年，上级财政补助我县各类资金共87981万元，具体使用情况为：税收返还收入、省市均衡性转移支付补助、重点生态功能区转移支付、县级基本财力保障机制奖补资金、困难县区一次性财力补助等资金38151万元，全部用于工资津贴发放和支持全县的重点建设及保障法定农业、教育、科技、民政、计生、环保、保障房等支出增长；固定数额补助6214万元，全部用于农业、医疗、村级组织运转、下划单位经费保障等支出；烟草税收结算及专项结算补助150万元，用于镇村基础设施改善；公共安全转移支付703万元，用于公检法司办案经费、装备购置补助；教育转移支付999万元，全部用于学校公用经费和学生补助；基本养老和低保转移支付429万元，用于机关养老和退伍军人优待金发放；贫困地区扶贫转移支付2172万元，全部用于脱贫攻坚基础设施和产业发展支出；农村综合改革1094万元，用于农村一事一议项目奖补和农村公共设施建设支出；预算内下达各类专项资金38069万元，全部用于各镇和部门专项资金项目支出。

五、县人大批准调整预算的执行情况

2018年12月29日，凤县第十七届人大常委会第14次会议，批准了27922万元的地方财政收入和131660万元支出的调整预算方案。在执行中，年终地方财政收入决算数为27923万元，完成调整预算的100%；一般公共预算支出决算数为131660万元，完成调整预算的100%。

六、政府债务情况

2017年12月31日，凤县政府性债务存量85822万元（不含原红联化技改担保债务600万元），其中：一般债务83501万元，专项债务2321万元。2018年我县地方政府债券转贷收入31079万元，其中：新增一般债券5000万元，新增土地储备专项收益债券13500万元，置换债券5484万元，再融资债券7095万元。新增一般债券按要求全部用于扶贫，列入一般公共预算支出；新增土地储备专项收益债券用于双石铺周边三宗土地收储；置换债券全部用于置换政府性存量债务支出；再融资债券用于偿还2015年置换债券中三年期到期债券本金。其他债务还本支出606万元，核销债务759万元。截止2018年12月31日，我县政府性债务余额为102957万元，其中：一般债务87136万元，专项债务15821万元。2018年省市下达我县政府债务限额108076万元，其中：一般债务限额91762万元，专项债务限额16314万元。我县政府性债务余额在上级下达的限额之内。

七、2018年财政工作取得的成效和重点支出绩效情况

（一）狠抓收入组织，财政收入结构优化

2018年，面对严峻的财政收入形势，全县各部门主动作为，迎难而上，积极应对涉矿企业停产对财政收入的影响，充分调动各执收部门工作积极性，狠抓收入组织不放松。以综合治税信息平台为载体，加强重点税源行业、企业的监控，完善各征收部门信息互通、联系协作机制，督促税务部门抢抓宝汉和太凤高速、旅游三产等重点项目快速推进，矿产企业恢复产能，东岭锌业协税护税的有利因素，积极拓宽财政增收渠道，确保应收尽收。2018年全县完成税收收入21140万元，占地方财政收入的75.71%，较上年增长3.34%，收入结构进一步优化。

（二）抢抓政策机遇，资金争取成效显著

紧紧抓住乡村振兴、绿色发展等重大战略机遇，认真研究政策，准确捕捉上级资金投向，积极主动向上争取。全县共向上争取各类资金128846万元，较上年同期126688万元增加2158万元，增长1.7%。全年争取上级财力性补助资金增量9863万元，其中：均衡性转移支付补助增量6242万元、困难县区财力补助1962万元、省对县区财政激励约束考核奖补资金1464万元、脱贫攻坚补助195万元。全年共争取到债券资金31079万元，债券资金主要用于到期的政府性存量债务还本、扶贫专项支出、土地收储储备，有效缓解政府偿债压力，确保我县重点项目建设顺利推进。

（三）持续加大投入，民生保障不断加强

以全面建设高品质幸福凤县为总领，坚持让群众共享改革发展的成果,持续加大民生投入。贯彻落实社会保障机制和“三农”政策，认真落实国家关于支持教育、社会保障、医疗、就业等相关政策，增强民生保障的公平性和可持续性。科学统筹财力，不断提高教育、就业、医疗卫生、养老、社会救助等公共服务和社会保障的普惠化、均等化，不断提升人民群众的满意度和获得感，促进社会和谐稳定。全年民生支出111972万元，占财政支出的85.05%。加大脱贫攻坚工作支持力度，安排财政专项扶贫资金4120.9万元，全力保障产业扶持、就业创业、易地扶贫搬迁、危房改造、教育扶贫、健康扶贫、生态脱贫、社保兜底等脱贫政策落到实处。

（四）注重财政管理，依法理财能力提升

一是推进法治财政建设，深入贯彻落实《预算法》，增强预算的法治性和约束力，着力构建全面规范、公开透明的现代财政制度；认真执行县人大及其常委会的决议、决定，自觉接受县人大、县政协监督，严格依法理财，推动法治财政和阳光财政建设向纵深发展。二是全面实施预算绩效管理，进一步强化预算绩效管理理念，建立全过程预算绩效管理机制；规范绩效目标的编制审核，实现绩效目标管理全覆盖；完善绩效评价工作制度，深化绩效目标考评；强化绩效评价结果应用，将考评结果与预算安排、资金分配挂钩，提高财政资金的使用绩效。三是强化财政管理监督，建立健全科学高效的内部监督机制，将内部监督覆盖到财政管理的各个环节和全过程；严格执行预算和资金审查报批程序，继续优化国库集中支付操作流程，加大财政投资评审和政府采购监管力度，认真落实会计监督，强化财政监管，确保财政资金发挥使用效益。

（五）严格债务管理，债务风险防控有效

一是认真贯彻落实党的十九大关于打赢防范化解重大风险攻坚战的部署和要求，强化政府性债务管理，将政府性债务分门别类纳入政府和部门全口径预算管理，纳入同级人大和上级政府监督范围，由县财政局统一归口管理政府性债务。二是不断加强政府债务管理工作。以全市债务审计为契机，进一步细化全县政府性债务管理办法，印发《凤县政府性债务风险应急处置预案》，转发财政部《地方政府性债务风险分类处置指南》，建立健全政府性债务风险应急处置工作机制、债务管理长效机制，全面规范我县债务管理工作。三是切实做好债务风险防控。依托地方政府性债务管理系统、财政部全口径债务监测平台，对政府债务规模、结构和安全性进行动态评估和监控，确保债务风险指标控制在警戒线内。2018年，我县不再被列入陕西省政府债务风险提示区名单。

主任、各位副主任、各位委员，2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键一年，做好各项财政工作意义重大，任务艰巨。我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，按照县委战略部署，在县人大和县政协的监督支持下，主动作为，真抓实干，攻坚克难，为建设高品质幸福凤县再作新贡献!

凤县2018年决算公开表.pdf