凤县审计局2018年部门预算说明

一、主要职责
凤县审计局是政府组成机构，是行政单位。主要职责：
      1、主管全县审计工作；负责对县本级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
       2、贯彻执行有关审计法律法规和方针政策；制定审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，并组织实施；参与起草地方财政经济及其相关的规章、制度草案；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
       3、向政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题整改情况的报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县政府有关部门通报审计情况和审计结果。
       4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
    （1）县级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。
    （2）各镇人民政府财政决算和其他财政、财务收支情况。
    （3）使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。
    （4）政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
    （5）县属国有企业、国有资本占控股地位或主导地位的企业的资产、负债和损益。
    （6）社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
    （7）审计署、省审计厅、市审计局授权审计的企事业单位财务收支。
    （8）法律、行政法规规定应当由县级审计机关审计的其他事项。
      5、按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计。
      6、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
      7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
      8、指导和监督内部审计工作。
      9、指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全县审计信息系统，组织计算机审计。      
10、承办县政府交办的其他事项
二、2018年主要工作任务及目标：
1. 2018年计划审计财政预算执行5个单位，财政决算3个单位，财务收支7个单位，经济责任审计7个，国有企业3个单位，专项审计调查6个，重点建设项目审计4个，工程决算审计70个，同时及时完成四大班子及领导交办的临时性审计任务及其他工作。
三、凤县审计局预算单位构成及经费管理方式
凤县审计局2018年部门预算包括凤县审计局本级预算一个。纳入本部门2018年部门预算编制范围的二级单位共有0个。
四、凤县审计局及所属单位人员情况说明
截止2017年底审计局总编制11人，其中：行政编制 9人，事业编制2人，实有在职人数14人，其中:行政12人，事业2人。单位管理的离退休人员10人。
五、凤县审计局资产占有使用及购置情况说明
截止2017年底，本部门及所属单位共有车辆0台，其中:单价0万元以上的车辆0台。2018年部门预算安排购置车辆为0；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。
六、凤县审计局预算绩效目标说明
2018年本部门及所属单位实现绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年项目拨款1681389元，主要是完成本年目标任务发生的一般性支出；政府性基金拨款本年无。
七、2018年凤县审计局预算收支情况
（一）收支预算总体情况
2018年本部门及所属单位收入预算1681389元。较上年减少20%。其中：财政公共预算拨款1681389元，较上年减少20%。
2018年本部门及所属单位支出预算1681389元。包括人员经费和公用经费支出1681389元，占支出总额的100%，较上年减少20%，主要是人员减少等；项目经费支出0元。
（二）财政拨款收支情况
2018年度预算拨款收入1681389元，其中：公共预算拨款收入1681389万元，非税收入拨款0万元。
2018年度财政拨款支出1681389元，较上年减少20%。原因同上。其中：人员经费和公用预算经费支出1681389元（工资福利支出1393339元、商品服务支出283500元、对个人和家庭补助支出4550元）；项目支出0元（工资福利支出0元、商品和服务支出0元、对个和家庭补助支出0元、资本性支出0元、其他支出0元）。
（三）一般公共预算拨款支出明细情况
1.2018年度一般公共预算拨款收入1681389元，较上年减少20%，主要是人员减少。一般公共预算拨款支出1681389元，较上年减少20%，原因同上。
2.支出按功能分类的明细情况
2018年度预算按功能科目分类
（1）一般公共服务支出1681389元，其中：人员经费支出元、公用经费支出1676839元、项目支出0元，较上年减少。
（2）公共安全支出0元，其中：人员经费支出0元、公用经费支出0元。
（3）文化体育与传媒支出0元。
（4）社会保障和就业支出4550元，主要是遗属生活补助。
（5）医疗卫生与计划生育支出0元。
3.支出按经济科目分类的明细情况
2018年本部门及所属单位支出预算1681389元,其中：人员经费支出1397889元(工资福利支出1393339元、对个人和家庭补助支出4550元)，较上年减少20%,主要原因人员减少；商品和服务支出283500元，较上年减少83440元，减少29%。项目支出0元（公共预算拨款项目支出0元、非税支出0元）。
（四）政府性基金预算支出情况
2018年本部门无政府性基金预算拨款安排的支出。
（五）国有资本经营预算拨款收支情况
2018年本部门无国有资本经营预算拨款收支。
（六）部门"三公"经费等预算情况
2018年我局"三公"经费预算支出15000元，较上年预算减少30%，原因是严格遵守中央八项规定。其中：因公出国（境）费预算0万元，预计因公出国（境）0批次，0人次。较上年预算持平，2018年我局依据上年实际支出需要列预算；公务接待费预算15000元，预计公务接待25批次，100人次，较上年预算减少5000元，减少30%,原因是原因是严格遵守中央八项规定；公务用车购置费本年预算为0，预计购置车辆为0辆，公务用车运行维护费预算0万元，车辆购置及运行费和上年预算持平。
2018年会议费预算支出0万元，较上年减少0万元。
2018年培训费预算支出1000元，较上年增加2000元，原因是参加上级审计部门安排的计算机等业务培训。
（七）机关运行经费安排情况
2018年度本部门运行经费预算283500元，用于维持机关日常运转所需的公用支出，较上年减少83440元。原因是严控开支渠道。
（八）政府采购情况
2018年度本部门政府采购预算共0元。
八、专业名词解释
（一）"三公"经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：2018年部门综合预算。

附件3：2018年部门预算报表.xls