凤县财政局2019年部门预算说明

一、主要职责

(一)贯彻执行财政、税收方面的方针政策和法律法规，拟订全县财政发展规划、政策和改革方案并组织实施，参与制定全县宏观经济政策并提出有关政策调整、资金筹措意见。

(二)拟订全县财政、预算、地方税收、财务、会计、国有资产管理等方面的规章草案。

(三)负责编制县本级政府预决算并向县人民代表大会报告；负责县本级政府收支预算执行工作，负责县级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制订工作；负责全县政府预决算信息公开工作；管理财政专项资金项目库；建立财政支出绩效评价制度和评价体系；指导镇财政管理工作。

(四)负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；负责全县彩票监督工作。

(五)拟订全县国库管理制度、国库集中支付制度，管理财政和行政事业单位银行账户。

(六)负责县、镇级机关的行政经费管理、基本建设预算的审批；负责办理和监督全县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策,制定基本建设财务实施细则，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

(七)负责制定政府采购制度并监督管理。负责全县农业综合开发管理工作。

(八)贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府内外债务，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

(九)研究拟订支持金融业改革和发展的财政政策；按规定管理财政政策性金融业务；负责管理道路交通事故社会救助基金；负责政府与社会资本合作工作的办法制定和组织实施。

(十)负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，制定全县会计管理的制度、办法并组织实施。

(十一)监督检查财税法规、政策的执行情况;反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议;依法查处重点违反财经纪律案件;负责局机关及所属单位内部监督检查工作。

(十二)制定财政科学研究和教育规划，组织财政人才培训；负责财政信息和财政宣传工作；负责财政信息化及金财工程建设工作。

(十三)承办县政府交办的其他事项。

二、2019年主要工作任务及目标：

1.依法组织收入，加大税源管控。一是强化收入征管，依法依规组织收入，强化财税协同配合，调动部门抓征管、促征收、调结构、提质量的积极性，全面抓好收入组织工作，积极落实全年税收收入预算。二是密切关注宏观经济和财税政策变化，加强重点领域、重点行业税源的动态分析，依法依规把握组织收入的力度、节奏和方向，实现税收收入的可持续性。三是提高税源管控能力，密切跟踪重点税源变化和税收缴纳情况，通过提高征管效率来挖掘税收增收潜力，提高收入质量。

2.抢抓发展机遇，争取资金支持。一是积极争取上级财力性补助资金。积极汇报我县财政困难现状，尤其是涉矿企业停产的影响，力争将矿山企业退出造成的减收纳入均衡性转移支付基数。二是配合部门做好2019年项目资金争取。配合引导部门抢抓“一带一路”战略规划、中央扶持川陕革命老区发展、乡村振兴战略实施等有利时机，紧盯中、省重点投资领域，督促协助各镇各部门精心包装一批针对性强、带动作用大的好项目、大项目进入省级财政专项资金项目库“总盘子”。三是积极争取地方政府债务限额，加大新增债券、专项债券争取力度，确保债券如期发行，保障重点项目建设资金需要。

3.优化支出结构，保障重点支出。一是根据社会经济发展的资金需求和财力可能，统筹、合理安排财政支出，始终坚持厉行节约、勤俭办事原则，继续压缩一般性支出，集中财力保障民生事业、重大建设项目和重点产业发展资金需求。二是继续深入推进精准扶贫工作。通过预算优先安排扶贫项目资金、盘活存量资金、整活涉农资金、积极向上争取等方式保障脱贫攻坚支出需要。全年预算扶贫配套资金2010万元，较上年增长21%，占一般公共预算收入的11%。三是持续继续贯彻落实社会保障机制和“三农”政策，认真落实国家关于支持教育、社会保障、医疗、就业等相关政策，增强民生保障的公平性和可持续性。

4.深化财政改革，强化制度约束。一是继续深化部门预算管理改革，细化和规范部门预算编制，强化预算绩效管理，积极推进重点支出和重大项目绩效评价工作，建立健全绩效评价体系、支出绩效责任追究机制，让绩效管理贯穿预算编制、执行及决算全过程。二是严格支出预算执行，强化预算约束，加快资金拨付进度，切实提高财政资金使用绩效，年度预算执行中除救灾等应急支出外，原则上不再追加预算。三是加大财政监督检查力度，进一步加强财政财务日常监管、政府采购、投资评审等专项监管,完善审计检查、财政监督等三位一体的大监督机制，把监督管理链延伸到财政资金使用的最基层和项目建设最末端，全方位提升监督管理力度。

5.加强债务管理，防范债务风险。规范政府债务管理，有效规范政府举债融资，积极稳妥化解地方政府债务风险，坚决遏制各类隐性债务增量，支持打好防范化解重大风险攻坚战。加大财政约束力度，有效抑制不具有还款能力的项目建设。依托地方债务全口径债务监测平台，不断加强政府债务监管，着力建立地方政府违法违规举债常态化督导检查和长效监管机制，实施跨部门联合监测防控，形成防范化解地方政府隐性债务风险合力，坚决遏制违法违规举债行为。

三、凤县财政局预算单位构成及经费管理方式

凤县财政局2019年部门预算包括凤县财政局本级预算和所属行政事业单位预算。

纳入本部门2019年部门预算编制范围的二级单位共有6个，包括：

四、凤县财政局及所属单位人员情况说明

截止2019年底凤县财政局（含下属单位）总编制83人，其中：行政编制11人，参公事业编制63，事业编制9人，实有在职人数76人。单位管理的离退休人员13人，离退休人员统一移交凤县机关事业单位养老保险中心管理。

五、凤县财政局资产占有使用及购置情况说明

截止2019年底，本部门及所属单位共有车辆0台，其中:单价10万元以上的车辆0台。固定资产577.10万元。2019年部门无预算安排购置车辆。

六、凤县财政局预算绩效目标说明

2019年本部门及所属单位实现绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年项目拨款83万元，主要是完成本年目标任务发生的一般性支出；政府性基金拨款本年无。

七、2019年凤县财政局预算收支情况

（一）收支预算总体情况

2019年本部门及所属单位收入预算829.1606万元。较上年增加24%。其中：财政公共预算拨款829.1606万元，较上年增加24%。主要原因是人员工资及公用经费预算增加。

2019年本部门及所属单位支出预算829.1606万元。包括人员经费和公用经费支出746.1606万元，占支出总额的90%，基本与去年保持持平；项目经费支出83万元，占总支出10%，较上年增加5%，原因是国库集中支付局预算增加。

（二）财政拨款收支情况

2019年度预算拨款收入829.1606万元，其中：公共预算拨款收入829.1606万元，较上年增加24%。主要原因是人员工资及公用经费预算增加。

2019年度财政拨款支出829.1606万元，较上年增加24%。原因同上。其中：人员经费和公用预算经费支出746.1606万元（工资福利支出733.9206万元、商品服务支出11.40万元、对个人和家庭补助支出0.84万元）；项目支出83万元（工资福利支出0万元、商品和服务支出83万元、对个和家庭补助支出0万元、资本性支出0万元、其他支出0万元）。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1.2019年度一般公共预算拨款收入829.1606万元，较上年增加24%。主要原因是人员工资及公用经费预算增加。一般公共预算拨款支出829.1606万元，较上年增加24%，原因同上。

2.支出按功能分类的明细情况

2019年度预算按功能科目分类

（1）一般公共服务支出829.1606万元，其中：人员经费支出734.7606万元、公用经费支出11.40万元、项目支出83万元，较上年增加24%。主要原因是人员工资及公用经费预算增加。

3.支出按经济科目分类的明细情况

2019年本部门及所属单位支出预算829.1606万元,其中：人员经费支出734.7606万元(工资福利支出733.9206万元、对个人和家庭补助支出0.84万元)，与去年基本持平；商品和服务支出11.40万元，较上年减少1.05万元，减少8%;项目支出83万元（公共预算拨款项目支出83万元），较上年增加5%，原因是国库集中支付局预算增加。

（四）政府性基金预算支出情况

2019年本部门无政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况

2019年本部门无国有资本经营预算拨款收支。

（六）部门“三公”经费等预算情况

2019年我办及下属7个单位“三公”经费预算支出1万元，较上年预算增加0%。其中：因公出国（境）费预算0万元，预计因公出国（境）0批次，0人次。较上年预算持平，2019年我办依据上年实际支出需要列预算；公务接待费预算1万元，预计公务接待20批次，200人次，较上年预算减少0万元，减少0%，所属单位公务接待费预算也适当压缩；公务用车购置费本年预算为0，预计购置车辆为0辆，公务用车运行维护费预算0万元，车辆购置及运行费和上年预算持平。

（七）机关运行经费安排情况

2019年度本部门运行经费预算11.40万元，用于维持机关日常运转所需的公用支出，较上年减少1.05万元。原因是人员减少。

（八）政府采购情况

2019年度本部门政府采购预算共0万元。

八、专业名词解释

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费是单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费，反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2019年部门综合预算

2019年部门综合预算公开报表财政.xls